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查看PDF原文公告日期：2021-07-16
关于胜宏科技（惠州）股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函审核函〔2021〕020176 号胜宏科技（惠州）股份有限公司：根据《证券法》《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》等有关规定，本所发行上市审核机构对胜宏科技（惠州）股份有限公司（以下简称发行人）向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，并形成如下审核问询问题。1．最近两年一期，发行人资产负债率分别为 52.44%、61.49%、63.08%，资产负债率持续升高且均高于同行业可比上市公司的平均水平。请发行人补充说明：（1）结合发行人的银行资信情况、借款资金用途、还款资金来源、到期还款情况、现金流情况等说明发行人是否具备充足的偿债能力；（2）结合同行业可比上市公司的偿债能力指标，分析差异并说明发行人资产负债率较高的原因以及应对债务风险的具体措施和有效性。请发行人补充披露（1）中涉及的风险。请保荐人核查并发表明确意见。2．最近三年一期，发行人其他非流动资产期末余额分别为 40,566.60 万元、35,968.63 万元、137,192.56 万元、125,748.63 万元，最近一年一期增幅较大。请发行人补充说明：（1）报告期各期末其他非流动资产涉及 的主要交易对方名称、关联关系、交易金额、交易内容、涉及资 产的交付建设进度与合同的匹配情况、款项支付和期后结转情况；（2）结合行业惯例、发行人经营情况和业务规模、项目建设规划 和进度等说明其他非流动资产期末余额大幅增长的原因及合理性， 相关资产较长的建设期是否对发行人正常生产经营产生影响；（3） 结合（1）和（2）的回复说明是否存在提供财务资助和占用发行 人资金的情形。请保荐人和会计师核查并发表明确意见。3．发行人主营业务成本结构中原材料占比较高，2020 年以来覆铜板等原材料市场供应紧张，价格持续上涨。2020 年末发行 人原材料期末余额为18,734.61万元，较2019年末下降11.03%。 2020 年发行人前五大供应商采购金额占年度采购总额的比例为 31.22%，较 2019 年下降 20.21%。请发行人补充说明：（1）量化分析原材料价格波动对发行人 主要产品毛利率的影响，说明原材料供应紧张和价格波动是否对 发行人生产经营及本次募投项目的实施构成重大不利影响；（2） 发行人应对原材料供应紧张和价格波动风险的具体措施和有效性；（3）2020 年前五大供应商采购额占比大幅下降的原因及合理性。请发行人补充披露（1）中涉及的风险。请保荐人核查并发表明确意见，请会计师核查（1）和（3）并发表明确意见。4．最近三年，发行人境外收入分别为 154,255.99 万元、208,411.94万元和324,082.85万元，境外收入占比分别为49.13%、57.01%和 60.85%，境外收入的金额和占比持续增长。请发行人补充说明：（1）境外销售的地区分布，按主要销售区域分别列示重要境外客户的名称和销售金额，境外客户的开拓方式和境外销售的承运模式，说明境外销售收入占比持续增长的原因及合理性；（2）说明国际贸易摩擦是否对发行人境外销售及募投项目实施产生重大不利影响。请发行人补充披露（2）中涉及的风险。请保荐人核查并发表明确意见，请会计师核查（1）并发表明确意见。5．报告期各期，发行人的销售费用率分别为 2.56%、3.23%、2.05%、2.04%，管理费用率分别为 3.98%、3.73%、3.65%、3.58%，均低于同行业可比上市公司的平均水平。请发行人结合自身业务规模、客户结构、会计处理情况等说明报告期内销售费用率和管理费用率均低于同行业可比上市公司平均水平的原因及合理性。请保荐人和会计师核查并发表明确意见。6．本次发行拟募集资金总额不超过 200,000 万元，分别用于高端多层、高阶 HDI 印制线路板及 IC 封装基板建设项目以及补充流动资金和偿还银行贷款。其中，补充流动资金和偿还银行贷款拟投入募集资金 50,000 万元。请发行人补充说明：（1）用通俗易懂的语言说明高端多层、高阶HDI印制线路板及IC封装基板建设项目的产品与发行人现有产品的区别与联系，发行人是否具备生产前述产品的能力，是否存在开拓新业务的情况；（2）结合发行人的业务规模和增速、现金流状况、资产构成、债务负担、闲置资金购买理财产品等情况，论证说明本次补充流动资金和……[点击查看PDF原文]
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转载自: 300476股吧 http://300476.h0.cn
公司名称：胜宏科技
股票代码：sz300476
市场类型：创业板
上市日期：日
所属行业：元器件
所属地区：广东
公司全称：胜宏科技(惠州)股份有限公司
英文名称：Victory Giant Technology (Huizhou)Co.,Ltd.
公司简介：胜宏科技公司拥有一流的PCB生产设备及专业团队，专业从事高密度印制线路板的研发、生产和销售，主要产品为双面板、多层板(含HDI)等，产品广泛用于LED显示器、SERVER(服务器)、通讯、医疗器械、新能源汽车、电脑周边等领域。公司是中国印制电路行业...
注册资本：8.6亿
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